O Que É Imposto sobre Vendas e Como Funciona?
O imposto sobre vendas é um imposto sobre o consumo imposto pelo governo na venda de bens e serviços. É cobrado pelo varejista no ponto de venda e repassado ao governo. As taxas de imposto sobre vendas variam por estado, condado e cidade, tornando importante conhecer a taxa que se aplica à sua compra.
A Fórmula Básica do Imposto sobre Vendas
A fórmula para calcular o imposto sobre vendas é direta:
Para encontrar o preço total incluindo impostos:
Ou combinado:
Como Calcular o Imposto sobre Vendas Passo a Passo
Passo 1: Determine o Preço do Item
Comece com o preço antes dos impostos do item ou serviço. Este é o preço listado antes de quaisquer impostos serem aplicados.
Passo 2: Encontre a Taxa de Imposto Aplicável
As taxas de imposto sobre vendas variam por localização. Nos Estados Unidos:
- Imposto sobre vendas estadual varia de 0% a 7,25%
- Imposto sobre vendas local pode adicionar 0% a 5% ou mais
- Taxas combinadas geralmente variam de 4% a 10%
Passo 3: Converta a Taxa de Imposto para Decimal
Divida a taxa de imposto por 100 para convertê-la em decimal:
- 7,25% torna-se 0,0725
- 5,5% torna-se 0,055
- 8,0% torna-se 0,080
Passo 4: Calcule o Valor do Imposto sobre Vendas
Multiplique o preço do item pela taxa de imposto na forma decimal:
Passo 5: Calcule o Preço Total
Adicione o imposto sobre vendas ao preço original do item:
Taxas de Imposto sobre Vendas por Estado
| Estado | Taxa de Imposto Estadual | Faixa Combinada |
|---|---|---|
| Alabama | 4,0% | 5,0% - 11,0% |
| Arizona | 5,6% | 5,6% - 11,2% |
| Arkansas | 6,5% | 6,5% - 11,625% |
| Califórnia | 7,25% | 7,25% - 10,75% |
| Colorado | 2,9% | 2,9% - 11,2% |
| Connecticut | 6,35% | 6,35% |
| Delaware | 0,0% | 0,0% |
| Flórida | 6,0% | 6,0% - 8,0% |
| Geórgia | 4,0% | 4,0% - 8,9% |
| Havaí | 4,0% | 4,0% - 4,5% |
| Idaho | 6,0% | 6,0% - 8,5% |
| Illinois | 6,25% | 6,25% - 11,0% |
| Indiana | 7,0% | 7,0% |
| Iowa | 6,0% | 6,0% - 8,0% |
| Kansas | 6,5% | 6,5% - 10,6% |
| Kentucky | 6,0% | 6,0% |
| Louisiana | 4,45% | 4,45% - 11,45% |
| Maine | 5,5% | 5,5% |
| Maryland | 6,0% | 6,0% |
| Massachusetts | 6,25% | 6,25% |
| Michigan | 6,0% | 6,0% |
| Minnesota | 6,875% | 6,875% - 9,875% |
| Mississippi | 7,0% | 7,0% - 8,0% |
| Missouri | 4,225% | 4,225% - 10,35% |
| Montana | 0,0% | 0,0% |
| Nebraska | 5,5% | 5,5% - 7,5% |
| Nevada | 6,85% | 6,85% - 8,375% |
| Nova Hampshire | 0,0% | 0,0% |
| Nova Jersey | 6,625% | 6,625% |
| Novo México | 5,125% | 5,125% - 9,0% |
| Nova York | 4,0% | 4,0% - 8,875% |
| Carolina do Norte | 4,75% | 4,75% - 7,5% |
| Dakota do Norte | 5,0% | 5,0% - 8,0% |
| Ohio | 5,75% | 5,75% - 8,0% |
| Oklahoma | 4,5% | 4,5% - 11,0% |
| Oregon | 0,0% | 0,0% |
| Pensilvânia | 6,0% | 6,0% - 8,0% |
| Rhode Island | 7,0% | 7,0% |
| Carolina do Sul | 6,0% | 6,0% - 9,0% |
| Dakota do Sul | 4,5% | 4,5% - 6,0% |
| Tennessee | 7,0% | 7,0% - 9,75% |
| Texas | 6,25% | 6,25% - 8,25% |
| Utah | 6,1% | 6,1% - 9,05% |
| Vermont | 6,0% | 6,0% - 7,0% |
| Virgínia | 5,3% | 5,3% - 7,0% |
| Washington | 6,5% | 6,5% - 10,5% |
| Virgínia Ocidental | 6,0% | 6,0% - 7,0% |
| Wisconsin | 5,0% | 5,0% - 5,6% |
| Wyoming | 4,0% | 4,0% - 6,0% |
Isenções Comuns de Imposto sobre Vendas
Nem todas as compras estão sujeitas a imposto sobre vendas. Isenções comuns incluem:
Mercearia
Muitos estados isentam alimentos não preparados do imposto sobre vendas. No entanto, alimentos preparados, refeições de restaurantes e alimentos quentes são tipicamente tributáveis.
Roupas
Alguns estados isentam roupas do imposto sobre vendas, especialmente durante períodos de compras de volta às aulas. Estados com isenções de roupas incluem:
- Massachusetts (itens abaixo de $175)
- Minnesota
- Nova Jersey
- Nova York (itens abaixo de $110)
- Pensilvânia
- Rhode Island
Medicamentos Prescritos
Medicamentos prescritos são isentos de imposto sobre vendas em todos os estados.
Organizações Sem Fins Lucrativos
Compras feitas por organizações sem fins lucrativos qualificadas são frequentemente isentas de imposto sobre vendas.
Imposto sobre Vendas vs. IVA: Diferenças Principais
| Característica | Imposto sobre Vendas | IVA (Imposto sobre Valor Agregado) |
|---|---|---|
| Onde aplicado | Apenas na venda final ao consumidor | Em cada etapa da produção |
| Quem paga | Consumidor final | Consumidor final |
| Visibilidade | Adicionado no checkout | Geralmente incluído no preço |
| Comum em | Estados Unidos | Europa, Canadá, Austrália |
| Faixa de taxa | 0% - 10%+ | 5% - 27% |
Dicas para Calcular o Imposto sobre Vendas
- Verifique a taxa atual: As taxas de imposto podem mudar, então sempre verifique a taxa atual para sua localização
- Inclua impostos locais: Lembre-se de adicionar impostos municipais e de condado à taxa estadual
- Fique atento a períodos sem impostos: Muitos estados oferecem fins de semana sem impostos para compras de volta às aulas
- Compras online: Muitos estados agora exigem que varejonline coletem imposto sobre vendas
- Guarde recibos: Guarde recibos para compras dedutíveis de impostos ou relatórios de despesas
Perguntas Frequentes
Como calculo o imposto sobre vendas de trás para frente?
Para encontrar o preço antes dos impostos a partir de um total que inclui impostos:
Por exemplo, se você pagou $107,25 no total com uma taxa de imposto de 7,25%:
Quais estados não têm imposto sobre vendas?
Cinco estados não têm imposto sobre vendas estadual:
- Alasca (embora impostos locais possam se aplicar)
- Delaware
- Montana (embora impostos locais possam se aplicar em algumas áreas)
- Nova Hampshire
- Oregon
O imposto sobre vendas é o mesmo em todos os estados?
Não, as taxas de imposto sobre vendas variam significativamente por estado, e muitos municípios e condados adicionam impostos locais adicionais sobre a taxa estadual.
Eu pago imposto sobre vendas em compras online?
Na maioria dos casos, sim. Após a decisão da Suprema Corte de 2018 em South Dakota v. Wayfair, a maioria dos estados agora exige que varejonline coletem imposto sobre vendas.